永續治理

永續發展策略

根據聯合國環境規畫署（UNEP）發佈的全球建築營造業現狀報告，建築營造業佔全球溫室氣體排放量約 21%、佔全球能源需求約 34%，佔能源和製程相關二氧化碳 (CO2) 排放量約37%。可見建築營造業所排放的溫室氣體對地球環境破壞甚⼤，建築營造產業所帶來的溫室氣體危機將趨嚴重。 本集團主要市場為公共工程，近年來積極開拓太陽能開發市場，改善建築用電品質，推動永續發展責任，是本集團毫不動搖的堅持，在追求公司營收同時，亦自我要求成為優質的全球永續公民。藉由公司務實的行動，如推動綠色工程、落實資源管理促進循環經濟、逐步推動節能減碳規劃、維護安全平等的職場環境、關懷在地回饋社區，負起治理、環境與社會責任等ESG 三大面向作出具體承諾，以達到各方利害關係人之期待。

永續發展短-中-長期目標

永續發展推動小組

為落實企業永續發展之推動，本集團已訂定「企業社會責任實務守則」及成立「永續發展推動小組」，並向董事會報告永續報告書編製、社會關懷行動及未來進行溫室氣體盤查等事項。「永續發展推動小組」由董事長擔任總召集人，總經理擔任副召集人，董事長特助擔任執行秘書，永續發展推動小組下設「公司治理」、「永續環境」、及「社會責任」等執行小組由部門主管擔任各組組⾧，依關注永續議題，負責相關事項之運作、推動及執行永續發展委員會決議事項，並定期向總召集人報告執行成果及未來計劃，且至少㇐年㇐次向董事會報告，以確保落實永續經營方向與策略。

2023年永續績效成果

ESG亮點實踐

誠信經營政策

• 三洋集團為落實誠信經營政策，訂有《誠信經營守則》、《誠信經營作業程序及行為指南》《道德行為準則》及《防範內線交易管理作業辦法》等規範。
• 本集團要求所有同仁在執行職務時不得為本人或他人的利益從事賄賂、回扣等行為。
• 董事及獨立董事應遵守以預防和緩解利益衝突並於執行業務範圍時需保持獨立性。
• 本公司113年誠信經營運作與執行情形，已於113/11/12日向董事會報告。

落實誠信經營情形

新進員工

於到職當日須簽署之勞動契約內載明，員工不得直接或間接收受或企圖獲取有業務往來之廠商所提供之任何形式報酬、
不得直接或間接與有業務往來或欲有業務往來之廠商有財務利益衝突之行為等，有關遵守誠信守則與道德規範之相關規定。

經理人及全體員工

作為經理人及全體員工從事商業行為時皆應遵循企業倫理與責任，
本集團要求所有同仁在執行職務時不得為本人或他人的利益從事賄賂、回扣等行為。
本公司已於113年度對公司經理人及員工進行「誠信經營宣導」教育訓練
受訓總時數：共計100小時
受訓總人次：共計198人

供應商

對於往來客戶及供應商亦訂定相關管理辦法，確保充分了解誠信經營之原則；相關責任部門與客戶、供應商、
承包商或其他商業往來交易對象簽訂合約，本公司明定如設有不誠信行為時，得隨時終止或解除契約之條款，
要求其建立誠信經營之企業文化，務必遵守本公司之誠信理念，並對交易來往對象建立業務關係之前，
規範應對其進行誠信經營評估。
本公司於2023年度皆未有與誠信有疑慮之供應商有合作關係，並妥善負起各項查證之責任。

董事

董事會下設有審計委員會、薪酬委員會，協助董事會執行監督職責，提高公司治理效能。
此外，公司還制定了不同層級人員的誠信行為準則、董事及經理人道德行為準則和員工從業道德守則等，
以確保公司各項業務的正當運作和遵守道德標準。

本公司提供具體舉報制度

本公司於《誠信經營守則》第21條、23條及附件一訂定具體之檢舉管道及完整流程。

1. 提供實體信箱、電子郵件信箱及電話專線等多元申訴管道，以供舉報人利用，並公佈於公司對外官方網站，提供檢舉管道。
   保密原則：案件承辦人調查期間及調查結束後，均嚴禁向無關者透露案情，各級核簽主管亦須確實保密，相關資料須依機密文件方式處理及存檔， 確保檢舉人不因檢舉遭受不當處置。
2. 檢舉案件受理後，由總經理室等專責單位進行案件審核、立案及後續調查之程序。
3. 如經證實被檢舉人確有違反相關法令或本公司誠信經營政策與規定者，應立即要求被檢舉人停止相關行為，並為適當之處置，且必要時透過法律程序請求損害賠償，以維護公司之名譽及權益。
4. 檢舉受理、調查過程、調查結果均應留存書面文件，並保存五年，其保存得以電子方式為之。保存期限未屆滿前，發生與檢舉內容相關之訴訟時，相關資料應續予保存至訴訟終結止。
5. 對於檢舉情事經查證屬實，應責成本公司相關單位檢討相關內部控制 制度及作業程序，並提出改善措施，以杜絕相同行為再次發生。
6. 本公司專責單位應將檢舉情事、其處理方式及後續檢討改善措施，向董事會報告。

吹哨者機制

本集團設置吹哨者機制，提供多種獨立溝通管道，如：書面投遞、親自向發言人溝通、電話、檢舉信箱 （[email protected]），

以嚴謹的舉報機制使相關人士可於安全保密情況下傳遞訊息，全力保護舉報人之身份，以提升公司誠信經營之成效，

本集團堅持遵守誠信經營、公平交易的精神和法規，無論是外部的工程標案或內部對外分包的採購案，

截至2023年底未接獲涉有違反「道德行為準則」及賄賂、腐敗及反競爭法規之相關申訴。

永續議題管理

利害關係人

從業道德與誠信舉報之運作情形

三洋集團遵循最高的商業道德標準，如發現有不法之行為，請直接向本公司舉報，如舉報屬實，本公司將對不法行為嚴懲不怠。同時本公司將對舉報公司或個人的資訊予以保密。歡迎舉報信箱，我們將會有專員與您聯絡。
電話： +886 7 3560666
電子郵件: [email protected]

永續議題衝擊鑑別結果

風險管理政策

為強化公司治理、建立完善之風險管理制度及完整性，落實風險管理機制，本公司制定「風險管理政策及組織程序」，以確保公司永續經營之目的。董事會為公司風險管理之最高治理單位，永續委員會為直屬董事會之功能性委員會，督導公司各權責單位推動公司各類風險之管理事宜。
本公司於永續管理委員會下設置風險管理小組，負負責規劃與執行風險管理相關事務及協調相關部門進行風險辨識、評估、管制及監督，定期向永續發展委員會報告執行情形，並由永續發展委員會每年至少一次向董事會報告整體風險管理執行情形(113年已於113/11/12向董事會報告)。

風險管理組織架構

風險管理運作情形

本集團就重大性原則，進行與公司營運相關之議題之風險評估，並訂定相關風險管理政策。針對下列項目皆訂有管理作業辦法或相關的風險管理策略，以提昇企業績效及股東權益。