審計委員會

一、審計委員會成員及出席情形

1.本公司審計委員會，成員之專業學經歷如下：

職 稱	姓名	專業資格與經驗(註1)	選任情形
獨立董事 (召集人)	黃豪臣	國立高雄應用科技大學管理學院財富與稅務管理系教授、國立高雄科技大學商業智慧學院財政稅務系教授兼副院長兼代理院長、國立高雄科技大學商業智慧學院財政稅務系教授 具有商務工作經驗及永續發展專業知識。 未有公司法第 30 條各款情事。	董事會委任
獨立董事	黃隆昇	私立正修科技大學助理教授、私立樹德科技大學副教授、私立樹德科技大學教授 具有公司業務所需之營造工程及永續發展專業知識。 未有公司法第 30 條各款情事。	董事會委任
獨立董事	王建智	台北市政府國宅處工程員、中興工程顧問社研究員、高雄市政府捷運局幫工程司、私立正修科技大學教授 具有公司業務所需之營造工程及永續發展專業知識。 未有公司法第 30 條各款情事。	董事會委任

2.本屆審計委員會任期為112年6月19日至115年6月18日，113年度出席情形如下：

職稱	姓名	專業知識與技能	實際出席次數(Ｂ)	委託出席次數	實際出席率(%)(Ｂ/Ａ)
獨立董事(召集人)	黃豪臣	營運判斷、財會分析、經營管理、危機處理、國際市場觀、領導能力、決策能力。	6	0	100
獨立董事	黃隆昇	營運判斷、永續發展、經營管理、危機處理、產業知識、國際市場觀、領導能力、決策能力。	6	0	100
獨立董事	王建智	營運判斷、經營管理、危機處理、產業知識、國際市場觀、領導能力、決策能力。	6	0	100

二、審計委員會職責

審計委員會職責在於協助董事會履行其監督公司在執行有關會計、稽核、財務報導流程及財務控制上的品質和誠信度。
審計會員會每季至少召開一次，並視需要隨時召開會議。

三、審計委員會年度工作重點彙整

1.協助董事會履行其監督公司在執行有關會計、稽核、財務報導流程及財務控制上的品質和誠信度。
2.評估內部控制系統之有效性
3.審閱財務報告
4.簽證會計師之選(解)任及獨立性之績效

四、審計委員會運作情形

本公司113年度運作情形如下：

日期	名稱	議案內容摘要	審計委員會決議結果
113.03.12	第二屆第五次 審計委員會	1.通過本公司民國112年度合併財務報告及個體財務報告案 2.通過本公司民國112年度營業報告書 3.通過本公司民國112年度盈餘分配案 4.通過本公司112年度內部控制制度聲明書案 5.通過公司113年度會計師委任及報酬案 6.通過本公司擬辦理現金增資發行新股案 7.通過訂定「員工認股辦法」案 8.通過訂定「誠信經營作業程序及行為指南」案 9.通過修訂「子公司之監督與管理作業」案 10.通過修訂「公司章程」案	經主席徵詢全體出席委員無異議， 並由主管部門送請董事會討論。
113.04.11	第二屆第六次審計委員會	1.通過追認簽訂本公司房屋租賃案 2.通過追認簽訂子公司房屋租賃案	經主席徵詢全體出席委員無異議， 並由主管部門送請董事會討論。
113.05.10	第二屆第七次 審計委員會	1.通過本公司民國113年度第1季合併財務報告案	經主席徵詢全體出席委員無異議， 並由主管部門送請董事會討論。
113.08.09	第二屆第八次 審計委員會	1.通過本公司民國113年度第2季合併財務報告案 2.通過訂定本公司「永續發展委員會組織規程」 3.通過訂定本公司「風險管理政策與組織程序」 4.通過訂定本公司「編製與申報永續報告書作業辦法」 5.通過子公司規劃未來投資計畫，擬購買土地案	經主席徵詢全體出席委員無異議， 並由主管部門送請董事會討論。
113.09.19	第二屆第九次 審計委員會	1.通過本公司擬向臺灣港務(股)公司高雄港務分公司辦理「金龍頭灣區商業空間設施及周邊空間租賃經營案」 2.通過本公司資金之有效運用及未來業務規劃，擬投資本公司相關產業之有價證券 3.通過子公司資金之有效運用及未來業務規劃，擬投資子公司相關產業之有價證券	經主席徵詢全體出席委員無異議， 並由主管部門送請董事會討論。
113.11.12	第二屆第十次 審計委員會	1.通過本公司民國113年度第3季合併財務報告案 2.通過本公司114年度稽核計劃案 3.通過對子公司上鋌營造股份有限公司辦理現金增資案 4.通過訂定本公司「永續資訊管理辦法」之內部控制制度 5.通過修訂「會計專業判斷程序會計政策與估計變動流程之管理作業」案 6.通過修訂「適用國際會計準則之管理作業」案 7.通過修訂「子公司監督與管理作業」案	經主席徵詢全體出席委員無異議， 並由主管部門送請董事會討論。