審計委員會

一、審計委員會成員及出席情形

1.本公司審計委員會，成員之專業學經歷如下：

職 稱	姓名	專業資格與經驗(註1)	選任情形
獨立董事 (召集人)	黃豪臣	國立高雄應用科技大學管理學院財富與稅務管理系教授、國立高雄科技大學商業智慧學院財政稅務系教授兼副院長兼代理院長、國立高雄科技大學商業智慧學院財政稅務系教授 具有商務工作經驗及永續發展專業知識。 未有公司法第 30 條各款情事。	董事會委任
獨立董事	黃隆昇	私立正修科技大學助理教授、私立樹德科技大學副教授、私立樹德科技大學教授 具有公司業務所需之營造工程及永續發展專業知識。 未有公司法第 30 條各款情事。	董事會委任
獨立董事	王建智	台北市政府國宅處工程員、中興工程顧問社研究員、高雄市政府捷運局幫工程司、私立正修科技大學教授 具有公司業務所需之營造工程及永續發展專業知識。 未有公司法第 30 條各款情事。	董事會委任

2.本屆審計委員會任期為112年6月19日至115年6月18日，114年度出席情形如下：

職稱	姓名	專業知識與技能	實際出席次數(Ｂ)	委託出席次數(A)	實際出席率(%)(Ｂ/Ａ+B)
獨立董事(召集人)	黃豪臣	營運判斷、財會分析、經營管理、危機處理、國際市場觀、領導能力、決策能力。	5	0	100
獨立董事	黃隆昇	營運判斷、永續發展、經營管理、危機處理、產業知識、國際市場觀、領導能力、決策能力。	4	1	80
獨立董事	王建智	營運判斷、經營管理、危機處理、產業知識、國際市場觀、領導能力、決策能力。	5	0	100

二、審計委員會職責

審計委員會職責在於協助董事會履行其監督公司在執行有關會計、稽核、財務報導流程及財務控制上的品質和誠信度。
審計會員會每季至少召開一次，並視需要隨時召開會議。

三、審計委員會年度工作重點彙整

1.協助董事會履行其監督公司在執行有關會計、稽核、財務報導流程及財務控制上的品質和誠信度。
2.評估內部控制系統之有效性
3.審閱財務報告
4.簽證會計師之選(解)任及獨立性之績效

四、審計委員會運作情形

本公司114年度運作情形如下：

日期	名稱	議案內容摘要	審計委員會決議結果
114.03.11	第二屆第十一次 審計委員會	1.通過本公司民國 113 年度合併財務報告及個體財務報告案 2.通過本公司民國 113 年度營業報告書 3.通過本公司民國 113 年度盈餘分配案 4.通過本公司 113 年度內部控制制度聲明書案 5.通過本公司委任財務報告簽證會計師之獨立性與適任性之評估及報酬案 6.通過本公司擬辦理發行國內第二次有擔保轉換公司債暨國內第三次無擔保轉換 公司債討論案 7.通過擬對子公司上鋌營造股份有限公司辦理現金增資案 8.通過修訂「公司章程」案 9.通過修訂「誠信經營作業程序及行為指南」案 10.通過修訂「道德行為準則」案 11.通過修訂「董事會議事辦法」案 12.通過修訂「審計委員會組織規程」案 13.通過修訂「集團企業、特定公司及關係人交易作業程序」案 14.通過訂定「溫室氣體盤查作業管理辦法」案	經主席徵詢全體出席委員無異議， 並由主管部門送請董事會討論。
114.05.08	第二屆第十二次審計委員會	1.本公司民國 114 年度第 1 季合併財務報告案	經主席徵詢全體出席委員無異議， 並由主管部門送請董事會討論。
114.07.09	第二屆第十三次 審計委員會	1.通過本公司通過私募普通股補辦公開發行暨上市買賣申請案 2.通過擬修訂「國內第二次有擔保轉換公司債發行及轉換辦法」案及「國內第三次無擔保轉換公司債發行及轉換辦法」案	經主席徵詢全體出席委員無異議， 並由主管部門送請董事會討論。
114.08.13	第二屆第十四次 審計委員會	1.通過本公司民國 114 年度第 2 季合併財務報告案 2.通過本公司擬修訂「內部控制制度」及相關管理辦法 3.通過擬修訂「永續發展委員會組織規程」及將「永續發展委員會」更名為永續發展暨提名委員會」 4.通過擬修訂「風險管理政策及組織程序」案	經主席徵詢全體出席委員無異議， 並由主管部門送請董事會討論。
114.11.13	第二屆第十五次 審計委員會	1.通過本公司民國 114 年度第 3 季合併財務報告案 2.通過本公司115年度稽核計劃案 3.通過修訂本公司「公司治理實務守則」案 4.通過修訂本公司「永續發展實務守則」案 5.通過修訂「誠信經營作業程序及行為指南」案 6.通過修訂本公司「資通安全檢查管理辦法」案	經主席徵詢全體出席委員無異議， 並由主管部門送請董事會討論。

近兩年度審計委員會運作情形

1. 🔆113年度審計委員會運作情形
2. 🔆112年度審計委員會運作情形